Een Amerikaanse LLC oprichten, met de juiste fiscale structuur eronder.

Je Amerikaanse LLC of Inc. niet zomaar opgericht, maar fiscaal doordacht ingericht en gekoppeld aan je Nederlandse structuur, zonder dubbele belasting. Vaste prijs vooraf, van beslissing tot operationeel.

€1.200 – €2.500all-in, vaste prijs vooraf
Vaste prijsopgave aanvragen Bekijk de aanpak
5
dagen tot EIN na oprichting
21
dagen operationeel in de VS
01 · De valkuil

De dure fout zit niet in de oprichting, maar in de koppeling met Nederland.

Een LLC oprichten zonder de juiste opzet loopt fiscaal vaak slecht af: de Nederlandse Belastingdienst beoordeelt de LLC zelf, en dan betaal je zomaar in twee landen belasting. Dit zijn de problemen die wij het vaakst zien:

"De Nederlandse Belastingdienst zag mijn LLC als transparant en belastte de winst gewoon bij mij privé."
LLC-kwalificatie niet vooraf getoetst
"Ik richtte de LLC los op, terwijl een koppeling met mijn Nederlandse structuur belasting had bespaard."
Zonder holdingstructuur gestart
"Form 5472 was ik vergeten, en de boete daarvoor begint bij $25.000."
Amerikaanse aangifteplicht onderschat
"Ik verkocht via mijn webshop in meerdere staten en bleek daar overal Sales Tax verschuldigd."
Sales Tax en nexus over het hoofd gezien
02 · De aanpak

Van beslissing tot operationele LLC, in vier stappen.

Eerst de structuur, dan de oprichting, dan de registraties.

1

Structuur en kwalificatie

Hoe ziet de Nederlandse Belastingdienst je LLC: als inkomen van jou privé, of als aparte vennootschap onder je Nederlandse BV? We rekenen beide routes door en kiezen de opzet waarmee je niet dubbel betaalt.

2

Staat kiezen

We kiezen samen de staat die bij je activiteiten en kosten past, zoals Wyoming of Delaware.

3

Oprichting & EIN

Wij regelen de registratie met een registered agent en vragen het EIN aan, het Amerikaanse fiscale nummer. Volledig op afstand.

4

Btw & aangiftes

De Amerikaanse aangiftes (Form 5472/1120 of 1065) besteed je uit aan een lokale accountant; wij verzorgen de fiscale afstemming met Nederland.

03 · Kosten en belasting

Wat kost een LLC oprichting?

Duidelijke cijfers, en een eerlijke vergelijking met een oprichting in Nederland. De prijs is afhankelijk van de complexiteit van de aandeelhoudersstructuur.

Begeleiding all-in
€1.200 – €2.500 inclusief EIN en registered agent
Minimumkapitaal
zelf te bepalen
Jaarlijkse staatskosten
Wyoming circa $60 per jaar, plus registered agent
EIN-nummer
Vaak binnen enkele dagen tot anderhalve week
Aangifteplicht VS
Form 5472 met 1120, of 1065 bij partnership
Maandelijkse kosten
€150 – €250 per maand, via een lokale boekhouder
04 · LLC met Nederlandse structuur

Niet zomaar een LLC. Een fiscaal optimaal gekoppelde LLC.

Eén belastingadviseur koppelt je Amerikaanse LLC of Inc. aan de juiste Nederlandse structuur. Afhankelijk van jouw plannen wegen we mee wat voor jou relevant is:

Nederlandse holding BV jouw vermogen, veilig dividend belastingvrij via de deelnemingsvrijstelling Amerikaanse Inc. of LLC activiteiten in de VS
✓

Nederlandse holding als aandeelhouder

Je Amerikaanse onderneming onder je Nederlandse holding, met dividend via de deelnemingsvrijstelling.

✓

Dubbele belasting voorkomen

De juiste fiscale kwalificatie van je LLC (transparant of niet), zodat je niet in de VS én Nederland betaalt.

✓

Vermogen beschermd en verkoopklaar

Je winst veilig in je holding, later belastingvrij te verkopen.

✓

Gebruik maken van het verdrag VS-Nederland

Een structuur die aansluit op het belastingverdrag tussen beide landen.

05 · Goed om te weten

Veelgestelde vragen.

Hoe zit het met belasting in Nederland?
Een LLC kan fiscaal transparant of zelfstandig belastingplichtig zijn. We stemmen de kwalificatie af op je Nederlandse positie om dubbele heffing te voorkomen.
Kies ik een LLC of een Inc.?
Voor ondernemers met actieve bedrijfsvoering en één aandeelhouder is een Inc. vaak fiscaal duidelijker; een LLC past goed bij e-commerce en investeringen zonder actieve VS-aanwezigheid. We bepalen het samen in het adviesgesprek.
Ben ik privé aansprakelijk met een LLC?
In de regel niet. Een LLC (Limited Liability Company) scheidt je privévermogen van de onderneming, dus je bent in principe niet privé aansprakelijk voor schulden van het bedrijf. Een juiste opzet en administratie zijn wel belangrijk om die bescherming in stand te houden.
In welke staat richt ik mijn LLC het beste op?
Dat hangt af van je activiteiten. Delaware en Wyoming zijn populair, maar de beste keuze bepalen we samen op basis van je situatie.
Wat kost een LLC per jaar?
Reken op de jaarlijkse staatskosten (annual report of franchise tax, in Wyoming circa $60) plus de registered agent ($100 tot $300). De maandelijkse boekhouding, compliance en de verplichte Amerikaanse aangifte besteed je uit aan een lokale accountant in de VS; reken op €150 tot €250 per maand. Wij verzorgen de oprichting en de fiscale structuur, niet de doorlopende boekhouding ter plaatse.
Welke aangiften moet een LLC in de VS doen?
Een single-member LLC met buitenlandse eigenaar dient Form 5472 met Form 1120 in; bij een partnership geldt Form 1065. Niet of te laat indienen leidt tot boetes vanaf $25.000.
Hoe snel heb ik mijn EIN-nummer?
In ons traject vragen we je EIN direct na de oprichting aan. Afhankelijk van de situatie heb je die vaak binnen enkele dagen tot anderhalve week.
Moet ik naar de VS reizen?
Nee. Met een registered agent en de juiste volmachten regelen we de volledige oprichting op afstand.
Welke documenten heb ik nodig om te starten?
Voor de wettelijke identificatieplicht (WWFT) maken wij een kopie van je geldige identiteitsbewijs en hebben we een recent bewijs van je woonadres nodig. Koppelen we de structuur aan je bestaande Nederlandse BV of richten we een Nederlandse holding voor je op, dan komt daar een recent KvK-uittreksel en een uittreksel uit het UBO-register bij. De rest regelen wij.
Krijg ik ook een Amerikaanse bankrekening bij mijn LLC?
Na de oprichting en het EIN kun je een Amerikaanse zakelijke rekening of dollarrekening openen, doorgaans volledig op afstand. Wij kunnen zelf niet voor een bankrekening zorgen, aangezien de bank rechtstreeks met jou als klant wil communiceren.
Vraag je prijsopgave aan

Klaar om je LLC op te richten?

Vul het formulier in. We nemen meestal binnen één werkdag contact met je op voor een vrijblijvende prijsopgave. We werken selectief: zo weet je meteen of we een match zijn en of dit voor jou de juiste route is.

  • ✓ Concreet advies over jouw situatie
  • ✓ Vaste prijs, vooraf bekend
  • ✓ 500+ bedrijven opgericht
Paul van Lier, Belastingadviseur
Paul van LierBelastingadviseur

Liever direct contact? Bel +31 85 2012490 of mail info@vanlierfiscaal.com.

Vraag je vaste prijsopgave aan

Formulier laden…

Verdieping

Alles over een Amerikaanse LLC oprichten

Een Amerikaanse LLC of Inc. geeft je toegang tot de grootste markt ter wereld en oogt sterk richting Amerikaanse klanten en partners. De oprichting is snel en goedkoop, maar de fiscale opzet luistert nauw: een LLC is in de VS vaak fiscaal transparant, wat in Nederland heel anders kan uitpakken dan je denkt. Hieronder lees je wat het kost, hoe het stappenplan werkt en waar je op moet letten.

Wat kost een LLC oprichting?

Een LLC oprichten kost bij ons €1.200 tot €2.500 all-in, inclusief het EIN (het Amerikaanse fiscale nummer) en een registered agent. Er is geen minimumkapitaal. De jaarlijkse staatskosten zijn laag, in Wyoming circa $60 per jaar, plus de registered agent. Voor de maandelijkse boekhouding en de verplichte Amerikaanse aangifte (Form 5472 met 1120, of 1065 bij een partnership), die je uitbesteedt aan een lokale accountant in de VS, reken je op €150 tot €250 per maand. Wil je eerst weten wat een LLC precies is? Dat lees je in ons artikel Wat is een LLC?. De exacte bedragen vind je in het kostenoverzicht hierboven.

Een LLC oprichten vanuit Nederland: het stappenplan

  • Structuur en staat bepalen. In welke staat richt je op (Delaware en Wyoming zijn populair), en wordt het een LLC of een Inc.? Deze keuze bepaalt je fiscale behandeling in de VS én in Nederland.
  • Oprichting en EIN. Registratie van de entiteit met een registered agent, plus de aanvraag van het EIN bij de IRS.
  • Fiscale afstemming met Nederland. We bepalen hoe de entiteit in Nederland wordt behandeld, zodat je niet dubbel betaalt en de winst op de juiste plek belast wordt.
  • Rekening en administratie. Je opent zelf de zakelijke rekening en richt met een lokale accountant de boekhouding in, klaar voor de Amerikaanse aangifteplicht.

LLC of Inc.: de fiscale valkuil

Dit is waar het misgaat bij standaardplatforms. Een LLC is in de VS standaard fiscaal transparant: de winst wordt aan jou als eigenaar toegerekend, niet aan de vennootschap zelf. Nederland kan die winst dan rechtstreeks bij jou belasten. Een Inc. (corporation) is wél een zelfstandig belastingplichtige, waardoor je hem als dochter onder je Nederlandse holding kunt hangen en dividend via de deelnemingsvrijstelling kunt laten binnenkomen. Welke vorm voor jou het voordeligst is, lees je in LLC of Inc. kiezen, en hoe een LLC in Nederland wordt belast in LLC en belasting in Nederland. Wij bepalen dit vooraf, zodat je niet achteraf voor verrassingen komt te staan.

Sales tax en nexus: de tweede valkuil

Naast de winstbelasting speelt in de VS de sales tax. Zodra je een economische band (nexus) met een staat opbouwt, kun je daar sales tax-plichtig worden, ook zonder fysieke aanwezigheid. Voor webshops en dienstverleners die aan Amerikaanse klanten leveren, wordt dit vaak over het hoofd gezien. Wij wegen dit mee bij de keuze van je structuur en staat. Meer hierover lees je in Sales tax en nexus in de VS.

LLC, Inc. of een Nederlandse structuur: wat past bij jou?

Voor toegang tot de Amerikaanse markt is een LLC of Inc. logisch, maar de fiscale koppeling met Nederland bepaalt wat je uiteindelijk overhoudt. De keuze van staat maakt ook verschil; welke voor jou het beste past, lees je in Welke staat is het beste voor je bedrijf in de VS?. Vaak is de slimste opzet een Amerikaanse entiteit onder je Nederlandse holding, zodat je vermogen beschermd is en winst onder voorwaarden via de deelnemingsvrijstelling kan binnenkomen. In je persoonlijke prijsopgave rekenen we de varianten voor je door.